Estimado Bo Zhang
1) Cuenta de mayor
El Libro Mayor sirve como un registro completo de todas las transacciones comerciales. Es la referencia centralizada y actualizada para la presentación de cuentas. Las transacciones individuales reales se pueden verificar en cualquier momento en el procesamiento en tiempo real mostrando los documentos originales, partidas y cifras de transacción en varios niveles, como:
- Información de la cuenta
- Diarios
- Totales/cifras de transacciones
- Balance general/evaluaciones de pérdidas y ganancias
Para crear provisiones y contabilizar cuentas por pagar, el sistema primero debe determinar las cuentas de mayor correctas para contabilizar en FI.
La determinación de la cuenta de mayor se realiza de forma automática. Se utilizan los siguientes parámetros para la determinación:
- Plan de cuentas
- Código de agrupación de valoración
- Clave de transacción
- Agrupación de cuentas
- Clase de valoración
2) Cuenta de conciliación
Cuando se contabilizan elementos en un libro auxiliar, el sistema SAP contabiliza automáticamente los mismos datos en el libro mayor al mismo tiempo. Cada libro auxiliar tiene una o más cuentas de conciliación en el libro mayor. Estas cuentas de conciliación garantizan que el saldo de las cuentas de mayor siempre sea cero. Esto significa que se pueden elaborar estados financieros en cualquier momento sin necesidad de transferir totales de los submayores al libro mayor.
Puede utilizar las cuentas de conciliación para realizar configuraciones:
- Puede utilizar la cuenta de conciliación para configurar las pantallas para contabilizar elementos en cuentas de clientes o proveedores. Utilizando la cuenta de conciliación, por ejemplo, podría suprimir los campos para ingresar coberturas de tipo de cambio si no se realizan este tipo de transacciones.
- También puede utilizar la cuenta de conciliación para especificar qué monedas puede usar al contabilizar en las cuentas correspondientes de clientes o proveedores.
Por lo general, se ingresa la moneda local en el registro maestro. Luego, las contabilizaciones se pueden realizar en todas las monedas en las cuentas de clientes y proveedores a las que se asigna la cuenta de conciliación. Sin embargo, también puede ingresar una clave de moneda extranjera en el registro maestro de la cuenta de conciliación. Si hace esto, solo podrá contabilizar en las cuentas de clientes y proveedores relevantes en la moneda extranjera especificada.
Gracias
G. Lakshmipathi
