Normalmente, el impuesto sobre ventas y compras se informa cuando se emite una factura. El monto del impuesto a pagar se calcula como el saldo de los impuestos de entrada y salida y se liquida en el período siguiente. Sin embargo, el impuesto de algunas transacciones solo se puede deducir al liquidarse. Esto es común en Francia (impuesto de salida e entrada) e Italia (impuesto de entrada).
Procedimiento:
Este programa realiza automáticamente la transferencia de contabilización para el impuesto sobre ventas/compras periódicamente. La declaración debe presentarse dentro de un cierto período de tiempo después de que se pague la factura. El programa RFUMSV25 primero crea un registro de las facturas de clientes o proveedores liquidadas publicadas con impuestos diferidos dentro del período. El programa toma los montos de impuestos con sus bases imponibles de los elementos de impuestos del documento. Los datos del cliente o proveedor y la fecha de compensación respectiva se toman de los elementos compensatorios. Los elementos fiscales solo se liquidan si todos los elementos correspondientes han sido liquidados. Para realizar la transferencia de contabilización para pagos parciales, el programa crea un elemento de compensación correspondiente.
El programa diferencia entre pagos parciales y notas de crédito. La transferencia de contabilización para los montos de impuestos asignados proporcionalmente a las notas de crédito solo se realiza cuando todos los elementos de factura afectados han sido liquidados.
Este programa de informe realiza transferencias de contabilización inmediatas para el impuesto diferido de los pagos anticipados.
Requisitos
Si selecciona el indicador "Realizar entrada por lotes" (lo que resulta en transferencias de contabilización para el impuesto diferido), este programa solo se puede iniciar UNA VEZ para CADA "Fecha de compensación" que ingrese en la pantalla de selección.
Los partidas de línea de clientes y proveedores con una clave de contabilización para pagos sin indicador especial de G/L no deben contener impuestos diferidos.
Los indicadores especiales de G/L que deben considerarse deben ingresarse en la pantalla de selección.
Las compensaciones de pagos anticipados deben registrarse utilizando transacciones estándar de SAP.
Los pagos parciales solo se pueden contabilizar para una factura específica a la vez. Si un pago parcial afecta a varias facturas, se debe publicar un documento separado para cada factura.
Cada transacción de pago debe registrarse por separado, es decir, varios pagos entrantes o salientes no se pueden registrar utilizando solo un documento.
Se debe especificar un período para la fecha de compensación. El parámetro "Elementos abiertos en la fecha clave" se refiere a los elementos en la cuenta de impuestos diferidos.
Para poder asignar correctamente los montos de impuestos, debe publicar los documentos de factura de acuerdo con las convenciones de SAP. Si el programa no puede procesar un documento correctamente, enumerará el documento en un registro de errores.
Los documentos con más de una línea de cuenta corriente y más de una línea de cuenta de G/L que sea relevante para el impuesto no se pueden procesar. Estos documentos se publican en un registro de errores.
Este programa a veces es utilizado por empresas que tienen facturas en varias monedas. Si este es el caso con su empresa, debe tener en cuenta lo siguiente:
Solo use el programa para una sola moneda en cada caso, e ingrese la moneda que desea seleccionar en el campo de selección de "Moneda del documento".
En las funciones de configuración, asegúrese de que el campo "Saldos solo en moneda local" no haya sido seleccionado para las cuentas de G/L relevantes.
Las cuentas de diferencia de tipo de cambio para las cuentas de G/L relevantes deben configurarse correctamente.
El campo de selección "Transacciones especiales de G/L permitidas" controla qué transacciones especiales de G/L deben tener en cuenta el programa RFUMSV25. Este campo es solo para casos especiales y normalmente no se requiere ninguna entrada.
No se pueden procesar pagos anticipados con letras de cambio. Estos se muestran en un registro de errores.
Saludos
Surya
