O Sistema SAP oferece os seguintes procedimentos para contas com
gestão de partidas em aberto:
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Contabilização com compensação
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Compensação manual de contas
As contas de clientes e fornecedores são sempre gerenciadas com base em
partidas em aberto
. No entanto, para as contas de maior, é necessário ativar a opção de gestão de partidas em aberto em seu registro mestre. Recomenda-se a gestão de partidas em aberto para as seguintes contas de maior:
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Contas de compensação de cheques
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Contas de compensação de recebimento de mercadorias/faturas
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Contas de compensação de folha de pagamento
Para exibir os adiantamentos no balanço patrimonial, deve existir uma conta de compensação separada para o imposto sobre vendas/compras de cada tipo de adiantamento.
Um grupo de contas separadas é criado no SAP para a conta de compensação.
As contas de compensação são um tipo especial de conta de passivo. A conta não é destinada a reter elementos por vários meses, os elementos estão sendo "compensados" constantemente fora da conta.
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Todas as diferenças no final do mês devem ser diferenças temporárias.
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Em geral, qualquer elemento será "compensado" ou igualado com um débito ou crédito compensatório em uma semana.
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Qualquer elemento que não seja compensado dentro de uma semana ou duas indica um problema que requer resolução.
Saudações
Rahul Yadav
