Caro Bo Zhang
1) Conta de maior
O Livro Razão serve como um registro completo de todas as transações comerciais. É a referência centralizada e atualizada para a prestação de contas. As transações individuais reais podem ser verificadas a qualquer momento no processamento em tempo real, mostrando os documentos originais, lançamentos e valores de transação em vários níveis, como:
- Informações da conta
- Diários
- Totais/valores de transações
- Balanço geral/avaliações de lucros e perdas
Para criar provisões e contabilizar contas a pagar, o sistema primeiro deve determinar as contas de maior corretas para contabilizar em FI.
A determinação da conta de maior é feita automaticamente. Os seguintes parâmetros são utilizados para a determinação:
- Plano de contas
- Código de agrupamento de valoração
- Chave de transação
- Agrupamento de contas
- Classe de valoração
2) Conta de conciliação
Quando são contabilizados itens em um livro auxiliar, o sistema SAP contabiliza automaticamente os mesmos dados no livro razão ao mesmo tempo. Cada livro auxiliar possui uma ou mais contas de conciliação no livro razão. Essas contas de conciliação garantem que o saldo das contas de maior seja sempre zero. Isso significa que os demonstrativos financeiros podem ser elaborados a qualquer momento sem a necessidade de transferir totais dos subrazões para o livro razão.
Você pode usar as contas de conciliação para realizar configurações:
- Pode usar a conta de conciliação para configurar as telas para contabilizar itens em contas de clientes ou fornecedores. Utilizando a conta de conciliação, por exemplo, você poderia suprimir os campos para inserir coberturas de tipo de câmbio se esse tipo de transação não for realizado.
- Também pode usar a conta de conciliação para especificar quais moedas podem ser usadas ao contabilizar nas contas correspondentes de clientes ou fornecedores.
Geralmente, a moeda local é inserida no registro mestre. Em seguida, as contabilizações podem ser feitas em todas as moedas nas contas de clientes e fornecedores às quais a conta de conciliação é atribuída. No entanto, você também pode inserir uma chave de moeda estrangeira no registro mestre da conta de conciliação. Se fizer isso, só poderá contabilizar nas contas de clientes e fornecedores relevantes na moeda estrangeira especificada.
Obrigado
G. Lakshmipathi
