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¿Cómo garantizar la concordancia de valores Debe/Haber en informes contables para autoridades de control en Chile y Perú?

  • Creado 01/03/2024
  • Modificado 01/03/2024
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Buenos días a todos,

Un cliente de Chile nos consultó sobre dos informes que deben ser entregados a las autoridades de control y según lo indicado por ellos, ambos deben coincidir en los valores Debe/Haber.

El primero es el balance J_CLBALTAX y el segundo es el libro diario S_ALR_87099950 de Chile-Perú.

La diferencia que pude observar es que el J_CLBALTAX tiene en cuenta los montos arrastrados de períodos anteriores, mientras que el S_ALR_87099950, al ser un libro diario, no suma estos montos al no tener un asiento contable generado por los cálculos de arrastre de la F.16.

Sin embargo, nos surge la duda de si el informe S_ALR_87099950, al ser específico de Chile, no debería cumplir con este requisito legal de igualdad de montos con el J_CLBALTAX.

¡Muchas gracias!

Pedro Pascal
Se unió el 07/03/2018
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1 Respuestas

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Hola

Estimado, efectivamente, el Balance general tiene 8 columnas. Las primeras 2 columnas deben cuadrar con el libro diario, ya que hacen referencia al total de débitos y créditos en la contabilidad.

El saldo de arrastre sí se refleja en el libro diario, ya que al iniciar un nuevo año, se debe hacer un asiento de apertura de los saldos contables al 31 de diciembre del año anterior.

Atte.

Felipe Loyola

Respondido el 15/04/2024
LUCIANO RIOJA GHIOTTO
Se unió el 13/07/2019

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