Como configurar e utilizar a reorganização de GR/IR no SAP

O objetivo deste blog é explicar o conceito de GR/IR, a reagrupação de GR/IR, por que é necessário e como configurar no SAP.

GR significa mercadorias recebidas.

IR significa fatura recebida.

A reagrupação de GR/IR é uma atividade importante de fechamento de FI realizada no final de cada período para ajudar a classificar corretamente os itens em aberto no balanço.

Durante os negócios, a fatura das mercadorias compradas por uma empresa pode chegar antes ou depois da entrega das mercadorias. Da mesma forma, as mercadorias compradas por uma empresa podem ser entregues antes ou depois da chegada da fatura.

Portanto, a funcionalidade de GR/IR é utilizada no SAP para fazer a correspondência e rastreamento das mercadorias e faturas relevantes. Enquanto a reagrupação de GR/IR é usada para fornecer uma visão verdadeira e justa no balanço.

Para entender as funcionalidades e documentação, explicarei e resumirei a seguir:

Todas as entradas relevantes de GR/IR são feitas na conta "219914".

Por exemplo:

Compras:

[Mercadorias recebidas do fornecedor; fatura ainda não recebida]

Débito: Inventário

Crédito: "219914 GR/IR"

Ou

[Fatura recebida do fornecedor; Mercadorias ainda não recebidas]

Débito: "219914 GR/IR"

Crédito: Contas a pagar

A transação F.13 pode ser usada para liquidar os itens da conta GR/IR que anteriormente estavam sem fatura ou mercadorias.

No entanto, a conta 219914 pode ter saldos de crédito e/ou débito no final do mês/período. Ou seja, um saldo de crédito para transações "entregues, mas não faturadas" e um saldo de débito para transações "faturadas, mas não entregues". Agora, a empresa deve mostrar essas duas transações comerciais mencionadas corretamente no balanço. Ou seja, o saldo de crédito e débito deve ser retirado da conta "219914" e reclassificado/reagrupado corretamente.

Para esse propósito, a transação F.19 pode ajudar gerando lançamentos de ajuste. F.19 é um programa que seleciona todos os elementos na conta de compensação GR/IR que estão em aberto na data-chave especificada (ou seja, o último dia útil de um período de fechamento) e cria lançamentos de ajuste em uma Sessão de Lote de Entrada para esses elementos. Uma vez que a Sessão de Lote de Entrada é executada como uma atividade de fechamento, os seguintes lançamentos seriam feitos. O que F.19 faria no último dia útil de um período? Para Mercadorias recebidas, fatura não recebida Dr: 219915 Ajuste de A/C de GR/IR Cr: 219916 Mercadorias recebidas; fatura não recebida [Conta alvo] Para Fatura recebida, mercadorias não recebidas [Mercadorias em trânsito] Dr: 119522 Fatura recebida; mercadorias não recebidas [Conta alvo] Cr: 219915 Ajuste de A/C de GR/IR O que F.19 faria no primeiro dia útil do período seguinte? Reverteria os lançamentos anteriores [Reversão automática]. Configuração no SAP: Essas contas mencionadas anteriormente podem ser configuradas/personalizadas no sistema utilizando Para esse propósito, as seguintes contas seriam usadas: OBYC Combinação 1: Mercadorias recebidas, fatura não recebida 1) Conta de conciliação: 219914 2) Conta de ajuste de GR/IR: 219915 3) Conta alvo de GR/IR: 219916 Combinação 2: Fatura recebida, mercadorias não recebidas 1) Conta de conciliação: 219914 2) Conta de ajuste de GR/IR: 219915 3) Conta alvo de GR/IR: 119522 Captura de tela da configuração F.19:

Captura de tela de F.19: