Análise abrangente de contas a receber: SAP BW facilita o processo

Contas a Receber é um dos conceitos financeiros mais comumente utilizados em qualquer organização. Por definição, Contas a Receber (AR) significa a quantia que um cliente deve a uma empresa pelos bens ou serviços fornecidos pela empresa. Você pode ver o AR no balanço patrimonial de uma empresa dentro dos ativos circulantes e, portanto, desempenha um papel importante no fluxo de caixa da empresa. A lógica geral é que, quanto menor for o AR, melhor será o fluxo de caixa da empresa.

Dado que as contas a receber têm papéis importantes, sempre é necessário uma análise detalhada sobre este tema, por exemplo, quando o dinheiro vence, os 10 elementos a receber mais importantes, antiguidade das contas a receber, etc. Agora, o SAP BW torna possível toda essa análise utilizando os extratores padrão. Com este blog, pretendo fornecer aos iniciantes um conhecimento básico sobre o aspecto funcional e técnico das contas a receber.

Fluxo Funcional

O documento de AR é criado automaticamente no sistema sempre que uma fatura é registrada contra um pedido de venda de um cliente. Portanto, cada documento de AR tem uma referência de fatura correspondente anexada. Você pode ver o mesmo no fluxo de documentos de um documento de vendas conforme mostrado abaixo.

O parâmetro importante do AR é o próprio cliente, pois cada documento de AR representa um item de linha do cliente. Outros aspectos importantes são

• Termo de Pagamento: Cada documento de AR terá um termo de pagamento definido nele. O termo de pagamento são os termos definidos pela empresa ao seu cliente para o pagamento. Por exemplo, um termo de pagamento de 90 dias significa que o cliente pode pagar à empresa dentro de 90 dias.

• Data Base: Esta é a data a partir da qual os termos de pagamento são aplicados. Isso pode ser a data de registro do AR ou a data do documento, etc.

• Data de Vencimento Líquida: Esta é a data em que o pagamento vence. Um exemplo seria que um documento de AR com data base de 01.01.2013 e um termo de pagamento de 30 dias terá uma data de vencimento líquida em 31.01.2013. A fonte de dados do SAP BW 0FI_AR_3/4 calcula a data de vencimento líquida utilizando o módulo de função DETERMINE_DUE_DATE dos campos ZFBDT, ZBD1T, ZBD2T, ZBD3T, BLDAT, KOART, REBZG, REBZT, SHKZG nas tabelas BSID e BSAD.

• Conta GL: Cada item de linha do cliente de AR terá uma conta GL anexada. Você pode ver o mesmo na visualização GL do documento de AR. A conta GL ajudará a categorizar se o AR é um adiantamento, a receber, retenção, 3ª parte de contas a receber, etc.

• Estado do Documento: O estado determina se o AR ainda está aberto ou se está liquidado. Se a data de liquidação estiver disponível no documento de AR, significa que o documento de AR está liquidado.

Tabelas e Código de Transação do SAP

No sistema R/3, os dados de AR são armazenados nas tabelas BSID e BSAD. A tabela BSID consiste em itens de AR abertos e BSAD consiste nos itens liquidados. A Fonte de Dados 0FI_AR_3/4 extrai itens de contabilidade de contas a receber das tabelas BSID (itens abertos) e BSAD (itens liquidados). FBL5N é o código de transação geralmente utilizado para verificar os dados de contas a receber de um cliente. FBL5N permite a um usuário verificar os itens abertos em qualquer data dada e fornece todas as informações detalhadas a nível de linha. Você também pode verificar o saldo por GL utilizando FAGLB03 ou FAGLL03.

Pedro Pascal

Se unió el 07/03/2018